Introduktion: Mange Glemmer Vigtige Skattefordele På Forretningsrejser
Har du været på forretningsrejse med overnatning siden 2022? Så kan du have penge til gode i skat, uden at vide det. Mange ansatte overser nemlig muligheden for at få skattefradrag eller skattefri godtgørelse for diæter, småfornødenheder og privat overnatning på arbejds- eller uddannelsesrejser. I denne artikel gennemgår vi, hvordan du kan sikre dig, at du får de penge, du har ret til, og hvordan du bedst udnytter diætsatserne i 2025.
Hvad Er Diæter Og Skattefri Godtgørelse?
Diæter er skattefrie godtgørelser, din arbejdsgiver kan udbetale for at dække udgifter til kost og logi, når du er på rejse i forbindelse med arbejde eller uddannelse. Hvis din arbejdsgiver ikke dækker disse udgifter, kan du i stedet få et skattefradrag på din selvangivelse. Det er vigtigt at kende forskellen, da udbetalingen som skattefri godtgørelse giver dig 100 % værdi, mens et fradrag kun giver dig cirka 26 % tilbage efter skat.
Diætsatserne i 2025
- Logigodtgørelse: 256 kr. pr. nat
- Kost og småfornødenheder: 597 kr. pr. døgn
- Småfornødenheder alene: 149,25 kr. pr. døgn
Disse satser gælder ved rejser over 24 timer med overnatning. For kortere rejser kan du få en forholdsmæssig godtgørelse efter antal timer.
Eksempel: Peter Fik 50.000 Kr. I Overset Fradrag
Peter, en erfaren sælger fra Midtjylland, fandt ud af, at han havde overset muligheden for at få logigodtgørelse, selvom han ofte overnattede privat hos venner på sine mange forretningsrejser. Han havde sparet sin arbejdsgiver for hoteludgifter, men vidste ikke, at han kunne få en skattefri godtgørelse på 256 kr. pr. nat eller et tilsvarende fradrag.
Ved at rette sine skatteoplysninger for årene 2022 til 2024 fik han et ekstra skattefradrag på 50.000 kr., hvilket efter skat gav ham omkring 13.000 kr. i hånden. Denne gevinst ville han ikke have opdaget uden den rette viden om diætsatserne.
Hvordan Fungerer Fradraget For Privat Overnatning?
Selv hvis du overnatter gratis hos familie eller venner, kan du få en skattefri logigodtgørelse, hvis din arbejdsgiver accepterer det. Alternativt kan du trække beløbet fra på selvangivelsen. Dette gælder også, hvis du benytter eget sommerhus under arbejdsrejser.
Hvis din arbejdsgiver ikke betaler, kan du altså stadig få glæde af fradraget, men husk, at værdien efter skat er lavere, da det kun er et fradrag og ikke en skattefri godtgørelse.
Tre Måder At Få Betalt Din Forretningsrejse På
- Direkte betaling: Arbejdsgiveren betaler hotel og måltider direkte eller efter regning.
- Skattefri diæter: Arbejdsgiver udbetaler skattefri godtgørelse for kost og logi, baseret på diætsatserne.
- Skattefradrag: Hvis arbejdsgiveren ikke betaler, kan du selv trække udgifterne fra i skat.
Det er vigtigt at kommunikere med din arbejdsgiver om, hvilken løsning der gælder for dine rejser. Mange overser nemlig mulighederne for skattefri godtgørelse eller fradrag, hvilket kan betyde store tab over tid.
Praktiske Eksempler På Diætsatser I Brug
Forestil dig, at du tager på et kursus med overnatning, hvor arbejdsgiveren betaler mad og hotel. Du kan stadig trække fradrag for småfornødenheder på 149,25 kr. pr. døgn, hvis småudgifter som kaffe og snacks ikke er dækket. For eksempel ved en 26-timers rejse kan du trække cirka 161,70 kr. fra.
Et andet eksempel er en rejse fra Jylland til Sjælland, hvor du overnatter privat hos familie. Her kan du få en skattefri godtgørelse på samlet 852 kr. pr. døgn (597 kr. til kost og 256 kr. til logi). Hvis arbejdsgiveren ikke vil udbetale, kan du trække det fra i skat.
Vigtige Fradragsregler Og Tidsfrister
Du kan rette dine skatteoplysninger op til fire år tilbage, hvis ændringen sker inden 1. maj. Efter denne dato kan du rette tre år tilbage. Det betyder, at du stadig kan få glæde af oversete fradrag fra tidligere år.
Bemærk, at maksimal rejsefradrag i 2025 er 32.800 kr., men der er ikke loft for skattefri godtgørelse udbetalt af arbejdsgiveren.
Sådan Maksimerer Du Dine Rejsefradrag
- Kend dine rettigheder: Sæt dig ind i de gældende diætsatser og regler for skattefradrag.
- Før nøje regnskab: Dokumentér dine rejser, overnatninger og udgifter.
- Kommuniker med arbejdsgiveren: Afklar, om der kan udbetales skattefri godtgørelse.
- Ret tidligere års selvangivelser: Undersøg om du kan få tilbagebetalt oversete fradrag.
- Søg professionel rådgivning: En revisor eller skatterådgiver kan hjælpe med at sikre, at du får det fulde udbytte.
Afslutning: Gør Som Peter – Tjek Dine Muligheder
Historien om Peter viser, at mange danskere går glip af betydelige skattefordele ved forretningsrejser. Ved at udnytte diætsatserne for kost og logi, især ved privat overnatning, kan du få tusindvis af kroner tilbage i skat eller skattefri godtgørelse.
Vil du vide mere om, hvordan du optimerer dine økonomiske muligheder, kan du også læse om danske virksomheders synergier og partnerskaber, der kan hjælpe med at skabe effektiv vækst og økonomisk overskud – også når det gælder rejseomkostninger.
Forståelsen af skatteregler og rejsefradrag er et vigtigt redskab for både lønmodtagere og selvstændige, der rejser i arbejdstiden. Undgå at miste penge – tjek dine muligheder i dag!
